Работа с программой: Заполнение

Вопрос 1. Почему в годовой декларации не заполняется Раздел 1.2 (Почему не считаются авансы в налоге на прибыль за год)?

Ответ:

Подраздел 1.2 Раздела 1 Декларации заполняют только те налогоплательщики, которые исчисляют ежемесячные авансовые платежи по налогу на прибыль в соответствии с абзацами 2 - 6 пункта 2 статьи 286 НК. В декларации за налоговый период, т.е. в 4-ом квартале, ежемесячные авансовые платежи не заполняются (лист 02 стр.290-310) согласно инструкции по заполнению налога на прибыль. Соответственно, подраздел 1.2 Раздела 1 Декларации тоже не заполняется. Согласно приказу Минфина 24Н «Об утверждении формы налоговой декларации по налогу на прибыль организаций и порядка ее заполнения».

Вопрос 2. Почему во 2 и 3 кварталах отсутствует Приложение №4.

Ответ:

Согласно инструкции по заполнению налога на прибыль Приложение N 4 к Листу 02 включается в состав Декларации только за I квартал и налоговый период.

Вопрос 3. Почему я не могу сдать приложения к Листу 02 в месячной отчетности?

Ответ:

Потому что в соответствии с абз.2 п.1.3 Р.1 Порядка заполнения отчетность за 1, 2, 4, 5, 7, 8, 10, 11 месяцы должна включать в себя только следующие листы и разделы: Титульный лист, подраздел 1.1. Раздела 1, Лист 02, подраздел 1.3 Раздела 1 (при наличии необходимых сумм), Приложения №5 к листу 02, Листы 03 и 04.

Вопрос 4. Почему не проставляются ставки налога в строках 140, 160 Листа 02 декларации по прибыли?

Ответ:

Эти ставки не заполняются, если есть обособленные подразделения.

Вопрос 5. Как рассчитывается сумма авансов по строкам 290 – 310 Листа 02, если нет обособленных подразделений?

Ответ:

Стр.290 Л.02 = стр.300 Л.02 + стр.310 Л.02
Стр.300 Л.02 = стр.190 Л.02 - стр.190 Л.02 ПОП.
Стр.310 Л.02 = Сумма стр.120 Прил.5

Вопрос 6. Как рассчитывается сумма авансов по строкам 290 – 310 Листа 02, если есть обособленные подразделения?

Ответ:

Стр.290 Л.02 = стр.300 Л.02 + стр.310 Л.02
Стр.300 Л.02 = стр.190 Л.02 - стр.190 Л.02 ПОП.
Стр.310 Л.02 = Сумма стр.120 Прил.5

Вопрос 7. Каким образом заполнить и подготовить декларации по налогу на прибыль обособленных подразделений?

Ответ:

Заполнить декларацию по налогу на прибыль головной организации, проверить заполнение Приложений №5 к Листу 02 по каждому из обособленных подразделений, особенно код ИФНС, ОКАТО и КПП. Сохранить и закрыть декларацию по налогу на прибыль головной организации.

Нажать на нее правой кнопкой мыши в списке деклараций и выбрать «Создать комплекты отчетности по подразделениям». Проверить правильность сформированных комплектов отчетности.

Нажать на декларацию правой кнопкой мыши в списке деклараций и выбрать «Разнести данные документа по подразделениям».

Нажать на декларацию правой клавишей мыши в списке деклараций и выбрать «Открыть окно с группой», где можно просмотреть статусы и отредактировать декларации всех обособленных подразделений. Также можно выгрузить на дискету, отправить или распечатать любую из сформированных деклараций.

Вопрос 8. В программе в разделе 2 не рассчитываются строки 100, 200, 300.

Ответ:

Пользователи не заполнили Раздел 2.2. Программ считает всю декларацию целиком, для этого необходимо заполнить все белые поля по всем разделам данной формы, а потом делать расчет.

Вопрос 9.

Если у пользователя не заполнен расчет авансов по ЕСН, то заполнить его или данные в мастере расчета.

Ответ:

Вопрос 10. В Разделе 2 при расчете документа не заполняются данные за предыдущий период, хотя строки желтые, если перенести данные из предыдущего периода, то при расчете они обнуляются.

Ответ:

Перенос данных делать не надо, все данные рассчитаются самостоятельно при условии, что у вас заполнено поле ОКАТО, и оно одинаково во всех кварталах (код строки 010 начиная с 1 кв. 2008 и код строки 240 до 4 кв. 2007 включительно). Также необходимо проверить, чтобы «код вида имущества» был заполнен.